審計委員會由全體獨立董事組成，且至少一人應具備會計或財務專長，本委員會獨立董事之任期為三年，連選得連任。審計委員會審議的事項如下:

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之第一季、第二季、第三季財務報告及年度財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

運作情形

1. 本公司之審計委員會於102年6月25日成立，委員計5人。
2. 本屆委員任期：111年5月26日至114年5月25日，截至112年12月31日，已開會7次。
3. 審計委員會112年度共開會4次。
4. 本屆委員112年度出列席情形如下：

薪資報酬委員會係以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：

1. 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
2. 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

運作情形

1. 本公司之薪資報酬委員會於100年12月13日成立，委員計3人。
2. 本屆委員任期：111年6月9日至114年5月25日，截至112年12月31日，已開會7次。
3. 薪資報酬委員會112年度共開會5次。
4. 本屆委員112年度出列席情形如下：

本公司為健全董事會功能及強化管理機制，於109年12月成立提名委員會，該委員會由董事長及四名董事(含三名獨立董事)組成，召集人范長康先生、委員蕭清志先生及朱永光先生具備企業經營管理專長，委員蔡鴻青先生及林福謙先生則具備公司治理專長，均符合此委員會所需之專業能力。提名委員會之職權如下：

1. 制定董事及經理人之組成、資格條件等選任標準，並據以遴選及審核董事及經理人適任人選，向董事會提出候選人建議名單。
2. 建構及發展董事會及各委員會之組織架構，審核各委員會成員之資格條件及潛在利益衝突，並評估獨立董事之獨立性。
3. 訂定並檢討董事進修計畫及董事與經理人之繼任計畫。
4. 其他經董事會決議由本委員會辦理之事項。

運作情形

1. 本公司之提名委員會於109年12月21日成立，委員計5人。
2. 本屆委員任期：111年5月26日至114年5月25日，截至112年12月31日，已開會4次。
3. 本屆提名委員會於112年度共開會2次。
4. 本屆委員112年度出列席情形如下：

本公司致力於強化公司永續經營體制，為確保企業永續發展政策之落實，於111年6月成立企業永續發展委員會，推動永續發展執行運作，強化永續經營的監督及管理。企業永續發展委員會之職權如下：

1. 制定永續發展方向、策略及目標，並擬定相關管理方針及具體推動計畫。
2. 宣導及落實公司誠信經營及風險管理等面向之相關工作。
3. 企業永續發展執行情形與成效之追蹤、檢視與修訂。
4. 其他經董事會決議由本委員會辦理之事項。

運作情形

1. 本公司之企業永續發展委員會於111年6月9日成立，委員計3人。
2. 本屆委員任期：111年6月9日至114年5月25日，截至112年12月31日，已開會7次。
3. 企業永續發展委員會112年度共開會4次。
4. 本屆委員112年度出列席情形如下：

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通方式

1. 本公司內部稽核主管於每季審計委員會中向獨立董事進行稽核業務報告，並與委員溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好，自2023年度起主要溝通事項請詳下表。
2. 本公司簽證會計師於每季審計委員會會議中，針對財務報表核閱或查核結果、重大事項以及其他相關法令更新或要求之事項，向獨立董事進行報告。獨立董事與會計師溝通狀況良好，自2023年度起主要溝通事項請詳下表。

二、歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

三、歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要